尊敬的客戶：
您好！根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范銀行函證及回函工作的通知》（財會﹝2020﹞12號）（以下簡稱《通知》）和《銀行函證工作操作指引》（財辦會﹝2024﹞2號）（以下簡稱《操作指引》）等監(jiān)管要求，結(jié)合我行實際，現(xiàn)將我行銀行函證業(yè)務(wù)集中處理有關(guān)事項公告如下：
一、集中受理機構(gòu)和受理業(yè)務(wù)范圍
自2023年1月1日起，我行對審計類銀行詢證函和驗資類銀行詢證函實施總行集中處理模式，詢證函采用《操作指引》中列示的《銀行詢證函（格式二）》和《驗資業(yè)務(wù)銀行詢證函》，其中《銀行詢證函（格式二）》1-13項及附表資金歸集（資金池或其他資金管理）賬戶具體信息我行可集中受理，如需詢證第14項其他業(yè)務(wù)請前往開戶機構(gòu)辦理。不屬于《操作指引》規(guī)定范疇的詢證函、以及不滿足本公告集中受理要求的詢證函，請咨詢開戶機構(gòu)并配合提供相關(guān)材料至開戶機構(gòu)辦理。
集中受理機構(gòu)：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行函證組
集中受理地址：陜西省咸陽市秦都區(qū)釣臺街道西部云谷3期1號樓11層。
聯(lián)系電話：029-68086230 。
郵政編碼：712000。
二、服務(wù)收費
我行函證業(yè)務(wù)按銀行詢證函份數(shù)收費，執(zhí)行《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行服務(wù)價格目錄》有關(guān)標準。具體收費標準和優(yōu)惠支持政策，請咨詢開戶機構(gòu)或通過“中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行官網(wǎng)-客戶服務(wù)-收費標準”查看。
三、函證基準日
銀行詢證函中的審計年度（或期間）和函證基準日，請?zhí)顚懏斍澳甓龋ê┣叭陜?nèi)的年度和日期（如2025年最早可函證至2022年）。一份詢證函僅可填寫一個函證基準日，如涉及多個基準日的，應(yīng)分別填寫并發(fā)函。
四、函證集中受理要求
我行集中受理支持紙質(zhì)函證郵寄或電子函證線上發(fā)送兩種來函方式，不受理現(xiàn)場跟函方式。我行將優(yōu)先辦理電子函證業(yè)務(wù)，為保障服務(wù)質(zhì)效和數(shù)據(jù)安全，推薦發(fā)函機構(gòu)優(yōu)先選擇電子函證。
（一）紙質(zhì)函證
1.我行受理郵寄的《銀行詢證函（格式二）》及《驗資業(yè)務(wù)銀行詢證函》，會計師事務(wù)所應(yīng)按《通知》和《操作指引》要求填寫，填寫時應(yīng)采用全部機打的方式。函證項的填列項目不可修改（如增加字段或刪除字段），無需函證的用斜線劃掉。
2.銀行詢證函抬頭（即“貴行”或“函證收件人”），請?zhí)顚懢唧w開戶機構(gòu)，例如：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行××分行營業(yè)部（或中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行××支行）。我行以此進行函證查詢，暫不支持跨機構(gòu)函證，如被函證單位在多個機構(gòu)開戶且均需函證，應(yīng)分別填寫對應(yīng)開戶機構(gòu)。
3.被函證單位應(yīng)為在我行開立賬戶的機關(guān)團體、企事業(yè)單位，《銀行詢證函（格式二）》中“本公司謹授權(quán)貴行可從本公司××賬戶支取辦理本詢證函回函服務(wù)的費用”處應(yīng)準確填寫已開立的賬號作為扣款賬號，且與被詢證賬戶須在同一機構(gòu)。
4.若需詢證第三項“自 年 月 日起至 年 月 日期間內(nèi)注銷的銀行存款賬戶”，應(yīng)當填寫該期間的具體起止日期，且起始日期應(yīng)不晚于函證基準日。
5.銀行詢證函應(yīng)加蓋被函證單位預留印鑒或公章。如涉及多個賬戶且預留印鑒不同時，應(yīng)加蓋扣款賬戶預留銀行簽章以便扣款。如詢證函為多頁的，還需加蓋騎縫章，騎縫章應(yīng)為被函證單位預留印鑒章或公章。
6.被函證單位在我行賬戶已銷戶等無法出具有效銀行預留印鑒的詢證函、被函證單位在我行無可供使用的扣費賬戶的詢證函，會計師事務(wù)所應(yīng)根據(jù)實際情況提供被函證單位的相關(guān)說明資料，前往開戶機構(gòu)辦理銀行詢證函業(yè)務(wù)。
7.時效性要求較高的詢證函、涉及投融資業(yè)務(wù)的同業(yè)詢證函，會計師事務(wù)所請前往開戶行營業(yè)機構(gòu)辦理。
8.《驗資業(yè)務(wù)銀行詢證函》按照《操作指引》規(guī)定格式及要求發(fā)函。一份驗資函證僅能填寫一個驗資賬號，如涉及多個驗資賬號，應(yīng)按照各賬號分別進行函證。
9.對于未滿足《操作指引》和本公告要求，致使詢證函不符合規(guī)定而無法正?；睾模倚袑⑼ㄖ獣嫀熓聞?wù)所拒絕受理情況。拒絕受理的函證，來函不予退還，敬請諒解。
10.資產(chǎn)評估等其他第三方機構(gòu)依法獲得被函證單位授權(quán)后發(fā)出的標準格式銀行詢證函，可以參照《銀行詢證函（格式二）》業(yè)務(wù)辦理。
（二）電子函證
1.我行已接入中國銀行業(yè)協(xié)會“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺”（以下簡稱“函證平臺”），受理符合規(guī)定的《銀行詢證函（格式二）》，詳情請見我行在“函證平臺”公示的業(yè)務(wù)規(guī)則和受理要求。
2.我行電子函證通過網(wǎng)銀或手機銀行進行授權(quán)繳費，被函證單位需在我行開通網(wǎng)銀或手機銀行后方可辦理電子函證業(yè)務(wù)，申請開通事宜可具體咨詢我行各營業(yè)機構(gòu)。
3.“授權(quán)企業(yè)網(wǎng)銀賬戶”應(yīng)填寫人民幣結(jié)算賬戶賬號，該賬戶需滿足以下兩個條件：一是開通網(wǎng)銀服務(wù)，二是網(wǎng)銀開通轉(zhuǎn)賬功能。定期戶、保證金戶、外匯賬戶和NRA賬戶不能作為“授權(quán)企業(yè)網(wǎng)銀賬戶”。若通過手機銀行辦理，在滿足以上條件以外還需開通手機銀行服務(wù)。
4.會計師事務(wù)所通過“函證平臺”向我行發(fā)起電子函證申請后，需及時通知被函證單位在10個工作日內(nèi)通過網(wǎng)上銀行或手機銀行完成授權(quán)繳費操作，超期未完成授權(quán)的電子函證流程將自動終止。如授權(quán)超期，需重新發(fā)起電子函證業(yè)務(wù)。
五、回函用章
我行函證回函用章為函證收件人機構(gòu)的“會計業(yè)務(wù)章”（電子章），如需查詢印章真?zhèn)危埱巴_戶機構(gòu)進行驗證。
六、回函方式及地址
我行采用系統(tǒng)自動生成的《銀行詢證函（格式二）》回函，按監(jiān)管要求核實銀行詢證函來函及回函地址。來函地址應(yīng)為會計師事務(wù)所在中國注冊會計師協(xié)會官網(wǎng)公布的地址，請會計師事務(wù)所及時通過協(xié)會官網(wǎng)更新聯(lián)系地址及聯(lián)系方式，以免影響業(yè)務(wù)辦理。
七、受理時間及辦理時限
（一）紙質(zhì)函證：自收到符合規(guī)定的詢證函之日起10個工作日內(nèi)回函。首次繳費不成功的將在成功繳費后10個工作日內(nèi)回函。
（二）電子函證：自被函證單位授權(quán)繳費通過之日起10個工作日內(nèi)回函。若因為不可抗力導致回函超過10個工作日的，我行將在超期前聯(lián)系會計師事務(wù)所說明情況。
八、業(yè)務(wù)服務(wù)與投訴電話
會計師事務(wù)所收到回函后請及時核對回函內(nèi)容，如對回函內(nèi)容有疑慮的，請聯(lián)系總行函證組（工作日9:00-11:30、14:00-17:30）。
1.業(yè)務(wù)咨詢電話：029-68086230、029-68086266、029-68086256。
2.投訴電話：010-68083244、029-68086271。
本公告自2025年1月1日起正式生效。
后續(xù)如有調(diào)整，請以我行最新公示信息為準。
感謝您對我行業(yè)務(wù)的支持與理解。
特此公告。
中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
2024年12月31日
